گزارش حساب های دریافتنی: قوانین تهیه و هدف. بدهی معوق تحت کنترل است! نحوه شناسایی مشتریان بی وجدان
اگر شرکت شما در فعالیت های روزمره خود از کالاهای ساخت خارجی استفاده می کند. سپس این پردازش برای شما در نظر گرفته شده است! هیچ ابزار منظمی در بخش حسابداری برای انتخاب خودکار شماره اظهارنامه گمرکی وجود ندارد. شما باید آن را به صورت دستی پر کنید. پردازش ارائه شده به طور خودکار شماره اظهارنامه گمرکی را در اسناد مطابق با استراتژی انتخاب شده با فشار دادن یک دکمه انتخاب می کند.
شما مسئول تولید گزارش های آماری هستید.
شرکت ما روش زیر را برای گزارشات اولیه توسعه داده است. در ابتدای ماه، بر اساس گزارش های هزینه، کارمندان بیش از حد هزینه کردند. در طول یک ماه، ما گزارش‌های پیش‌پرداخت اضافی را انجام می‌دهیم، یعنی افزایش هزینه‌ها. در پایان ماه، شرکت حساب های قابل پرداخت به کارکنان را پرداخت می کند. آیا تخلفی در اقدامات ما وجود دارد؟
هنگام بررسی گزارش هزینه، ممکن است مشخص شود که کارمند بیش از آنچه برای او صادر شده است، هزینه کرده است. اگر هزینه بیش از حد موجه باشد، سازمان باید آن را بازپرداخت کند (ماده 22 قانون کار فدراسیون روسیه، دستورالعمل تصویب شده توسط قطعنامه کمیته آمار دولتی روسیه مورخ 1 اوت 2001 شماره 55).
وضعیت: آیا می توان در مورد جبران هزینه های اضافی (جزئیات دستور نقدی که پرداخت آن انجام شده است) مبالغ حساب شده در پیش گزارش کارمند پس از تأیید آن، درج کرد *
دوره ای که در طی آن یک سازمان باید به خاطر هزینه های اضافی به کارمند غرامت بدهد، توسط قانون محدود نمی شود.
گزارش خارجی 1C برای تجزیه و تحلیل بدهی بر اساس سررسید بدهی
روز بخیر، خوانندگان عزیز وبلاگ SoftMaker.kz. امروز من یک گزارش خارجی 1C را برای کار در پیکربندی 1C: حسابداری 8 ارسال می کنم که برای تجزیه و تحلیل حساب های دریافتنی و پرداختنی بر اساس دوره بدهی استفاده می شود. این آرشیو شامل دو فایل گزارش برای حسابداری برای قزاقستان، ویرایش 2.0 و برای پیکربندی روسی حسابداری سازمانی، ویرایش 2.0 است.
اصل عملکرد گزارش "تجزیه و تحلیل مطالبات و مطالبات بر اساس شرایط بدهی" مانند سند "قانون مصالحه تسویه حساب های متقابل" است که تمام تسویه حساب های متقابل را با طرف مقابل انجام می دهد ، یعنی همه موارد را در نظر می گیرد. فروش، کلیه دریافت ها و پرداخت ها.
کنترل بدهی های معوق
در جریان فعالیت های تجاری، اغلب (مخصوصاً اخیرا) قراردادها با طرف های مقابل حداکثر تعداد روز برای به تعویق انداختن پرداخت یا تحویل و همچنین تحریم ها در موارد تجاوز از این شرایط را نشان می دهد. بنابراین، نیاز به کنترل سریع پرداخت ها یا تحویل های معوق وجود دارد. در برنامه 1c Accounting 8 امکان تسویه حساب های متقابل با جزییات سند وجود دارد؛ در این صورت می توانید با استفاده از گزارش های موجود در برنامه اطلاعات لازم را در مورد شرایط بدهی به دست آورید.
با این حال، روش نگهداری سوابق تسویه حساب های متقابل با جزئیات تا سند دارای تعدادی ناراحتی است.
گزارش 1C 8. 2 حساب های دریافتنی از شرکت تصمیمات صحیح
توضیحات: گزارش حساب های دریافتنی/پرداختنی. برای شرکت هایی که کالاها را با پرداخت معوق می فروشند و تسویه حساب های متقابل را تحت قراردادهای "به طور کلی" انجام می دهند، ضروری است. برای محاسبه روزهای از تاریخ ارسال/سررسید، از الگوریتم ارسال پرداخت به روش FIFO استفاده می شود. الگوریتم قابل تنظیم برای به دست آوردن تاریخ پرداخت. دوره های کنترل تاخیر قابل تنظیم گروه های "روزهای عقب افتاده"، "روزهای از تاریخ حمل" با استفاده از میانگین حسابی موزون محاسبه می شوند.
گزارش بدهی معوق
1. مدیران فروش. گزارش حساب های دریافتنی معوق با اسناد بدهی. شما می توانید طرف مقابل را بر اساس هر ویژگی و جزئیات طرف مقابل گروه بندی کنید. علاوه بر این، اسناد بدهی نیز می تواند با هر گونه اطلاعات اضافی در مورد آنها (در صورت ذخیره این اطلاعات در آنها) خروجی شود. علاوه بر این، می توانید بلافاصله نامه ای به طرف مقابل ارسال کنید که شرایط و میزان بدهی و همچنین اسناد بدهی را نشان می دهد.
گزارش بدهی
در حال حاضر، یک شکل نسبتاً رایج حمل و نقل کالا، پرداخت معوق است. شرکت یک پرداخت معوق از تامین کننده دریافت می کند و یک پرداخت معوق را به مشتریان ارائه می دهد. بنابراین، شرکت باید حسابداری حساب های پرداختنی و دریافتنی معوق را سازماندهی کند. پیکربندی استاندارد 1C: ENTERPRISE 8 تنها در صورتی امکان نگهداری چنین سوابقی را فراهم می کند که در قرارداد طرف مقابل آمده باشد "بر اساس اسناد تسویه حساب با طرف مقابل نگهداری شود."
گزارش مطالبات معوق
تجزیه و تحلیل حساب های دریافتنی در هر شرکتی بسیار مهم است، زیرا "حساب های دریافتنی" به معنای واقعی کلمه پول نقد یا به اصطلاح پول معوق است. در این رابطه، شرکت ها دائماً در تلاش هستند تا آن را کاهش دهند یا بهتر است بدهی را به پول واقعی منتقل کنند.
حساب های پرداختنی و دریافتنی پیامد اجتناب ناپذیر عملیات یک شرکت است. اولی نشان دهنده بدهی های سازمان به سایر شرکت ها است، دوم - بدهی های شرکت ها به سازمان. چنین تعهداتی زمانی ایجاد می شود که شرایط پرداخت از زمان دریافت کالا عقب باشد. آنها در پرداخت های بین شرکت ها لحاظ می شوند. بدهی ها باید ثبت شود. این برای سازماندهی مناسب کار شرکت و پرداخت مالیات ضروری است.
تهیه گزارش از حسابهای دریافتنی
گزارش باید در دو مرحله تهیه شود. ابتدا باید خلاصه ای از حساب های دریافتنی را تکمیل کنید و تنها پس از آن می توانید قسمت اصلی کار را شروع کنید.
قالب بندی خلاصه
خلاصه برای اهداف مدیریتی گردآوری شده است. این به کلیه تعهدات موجود طلبکاران مربوط می شود. این شامل داده های زیر است:
- اطلاعات خریدار و فروشنده؛
- دوره پرداخت؛
- اطلاعات در مورد موضوع تعهدات (محصول)؛
- تاریخ پرداخت طبق قرارداد.
این فقط یک لیست اولیه از اطلاعات است. در صورت لزوم ممکن است اطلاعات اضافی در سند گنجانده شود. مسئولیت تهیه خلاصه بر عهده بخش مالی است. بر اساس داده های زیر جمع آوری شده است:
- قرارداد فروش محصولکه موضوع تعهدات است;
- فاکتورها، فاکتورها، نشان دهنده واقعیت خرید و فروش است.
- مستندات، تأیید پرداخت برای کالا؛
- کارت برای اسناد حسابداری، جایی که اطلاعات مربوط به عملیات انجام شده نشان داده شده است.
- اعمال موجودی;
- اسناد حسابداریبا صورت های مالی
خلاصه برای کارکنان فروش مفید خواهد بود. برای بهینه سازی سیاست اعتباری و کار با مشتریان استفاده می شود. طبق داده‌های آن، می‌توان محدودیت‌های پرداختی را تعیین کرد که برای شرکت مفید باشد که خطر تاخیر در پرداخت‌ها را کاهش می‌دهد. بر اساس گزارش ها، توان پرداخت بدهی مشتریان مشخص می شود که بر اساس آن رتبه بندی می شوند.
مسئولیت تهیه خلاصه بر عهده بخش مالی است.
تهیه گزارش
گزارش میزان بدهی های قابل دریافت سندی است که شامل جمع آوری تمام خلاصه ها می شود.تعداد وام های ارائه شده برای یک دوره مشخص، حجم پرداخت های معوق را نشان می دهد. مسئولیت اجرای اسناد بر عهده بخش مالی یا مدیران شرکت است. فرکانس تدوین می تواند متفاوت باشد: یک بار در هفته، یک بار در ماه.
داده های مربوط به بدهی در گزارشگری گروه بندی می شود. مبنای گروه بندی ممکن است معیارهای زیر باشد:
- نوع محصول؛
- گروه خریدار؛
- گروهی از فروشندگان.
گزارشی که مبنای آن حساب های دریافتنی است بسته به نوع بدهی دارای اشکال زیر است:
- بدهی ها به صورت نقدی؛
- تعهدات در قالب معاوضه؛
- تعهدات معوقه به صورت مبادله پایاپای یا پولی.
اطلاعات استانداردی که باید در گزارش گنجانده شود:
- اطلاعات مربوط به محصول، خریدار؛
- شرایط بازپرداخت (گروه بندی خاصی برای آنها وجود دارد، به عنوان مثال: تا یک ماه، بیش از یک سال)؛
- بهره تعلق گرفته است.
این سند همچنین مشکلاتی را در جمع آوری تعهدات، در صورت وجود، نشان می دهد. این اطلاعات اولیه ای است که باید ارائه شود. با این حال، در صورت لزوم، سند ممکن است حاوی اطلاعات اضافی باشد. به عنوان مثال، نشان دادن اطلاعات اضافی برای معاملات مبادله ای معمول است.
سند گزارشگری که موضوع آن حساب های دریافتنی است، توسط بخش مالی برای سازماندهی مجموعه ذیصلاح تعهدات و تعیین خط مشی اعتبار استفاده می شود.
این گزارش به بخش حقوقی اجازه می دهد تا محدوده کار وصول بدهی را تعیین کند. بر اساس سند، بخش حسابداری بر دریافت پرداخت ها از بدهکاران نظارت می کند.
یک سند گزارش در مورد حساب های دریافتنی به مدیریت شرکت اجازه می دهد:
- تجزیه و تحلیل پویایی تولید،
- حجم خرید را تنظیم کنید
تهیه اسناد برای حسابهای پرداختنی
قبل از ایجاد گزارش مربوط به حساب های پرداختنی، باید خلاصه ای را نیز تکمیل کنید.اجرای آن تقریباً شبیه به اجرای سند روی حساب های دریافتنی است. اطلاعات مربوط به محصول، مشتری و قرارداد منعقد شده نیز در اینجا نشان داده شده است. مقاله توسط بخش مالی تهیه شده است.
پس از تکمیل خلاصه، می توانید شروع به جمع آوری گزارش کنید. گزارش مربوط به حسابهای پرداختنی یک سند خلاصه است. این شامل داده‌های مربوط به خریدهای با بدهی‌های معوق یا تعهدات معوق است. مسئولیت تهیه آن بر عهده بخش مالی است.
مانند گزینه پرداخت دریافتنی، اسناد بسته به نوع پرداخت به گروه هایی تقسیم می شوند: معاملات مبادله ای، پرداخت به صورت نقدی.
یک سند مربوط به بدهی‌ها برای کنترل بازپرداخت بدهی، پیگیری زمان حسابهای پرداختنی، برنامه‌ریزی خروج وجوه شرکت و تحلیل سیاست‌های خرید استفاده می‌شود.
هنگام بروز آن چه باید کرد؟ روش رسیدگی به پرداخت های معوق در یکی از مقالات ما تشریح شده است.
گزارش ارزش گذاری حساب های دریافتنی به همراه روش های ارزش گذاری.
چگونه از گزارش استفاده کنیم؟
سند پرداخت بستانکار و بدهکار به شما امکان می دهد وضعیت تسویه حساب با شرکا و کارمندان شرکت را در هر زمان پیگیری کنید. این امر برای انجام فعالیت های مدیریتی و برنامه ریزی خط مشی اعتباری الزامی است. گزارش بدهی ها و دریافتنی ها به شما کمک می کند تا عملکردهای زیر را نظارت کنید:
سند برای فعالیت شرکت اجباری است. این فقط یک امر رسمی نیست، زیرا بر اساس این مقاله، تصمیمات کلیدی مدیریت گرفته می شود و عملکرد کلی شرکت ردیابی می شود. این به جلوگیری از یک وضعیت بحرانی کمک می کند و سازماندهی شایسته فعالیت ها را بر اساس شاخص های روشن ترویج می کند.
سند برای فعالیت شرکت اجباری است.
سیستم سازمان بودجه
سیستم بودجه بخشی از برنامه 1C: Enterprise است. برای ایجاد بودجه ایجاد شد. اما بر اساس آن می توان گزارش های مورد نیاز را انجام داد. برای انجام این کار، توابع زیر را دارد:
- تشکیل پیش بینی در مورد وضعیت مالی شرکت بر اساس تجزیه و تحلیل داده های موجود.
- دریافت گزارش های مالی و ترازنامه مدیریت بر اساس شاخص های عینی، که به شما امکان می دهد سود را تجزیه و تحلیل کنید و آنها را با شاخص های قبلی مقایسه کنید.
- مقایسه بودجه;
- انجام تجزیه و تحلیل برای انحرافات موجود؛
- همبستگی شاخص ها برای دوره های مختلف.
- مقایسه بدهی بدهکاران و تعهدات به طلبکاران در سه دوره زمانی، تجزیه و تحلیل مبلغ نهایی.
این سیستم به شما امکان می دهد گزارش هایی از هر نوع ایجاد کنید، در صورت نیاز، تمام داده های اضافی مشخص می شود. می توان ساختاری را شکل داد که مهلت های زمانی را نشان دهد. این برنامه حاوی فرمول هایی برای محاسبه این شاخص ها است.
برنامه 1C یک ابزار مناسب برای یک حسابدار است که با آن می توانید به سرعت موارد مورد نیاز را بدست آورید:
- تحلیل و بررسی،
- گرافیک،
- سازه های.
سند گزارش دهی انواع بدهی ها چراغ راهنما برای همه سازمان هاست. کار سریع و تصمیم گیری آگاهانه را ترویج می کند.
ویدیوی نحوه تهیه گزارش حساب های دریافتنی در برنامه 1C را تماشا کنید:
این سند باید در سازمانهایی تنظیم شود که سیاست اعتباری یا بدهی به طلبکاران دارند. قبل از جمع آوری آن، باید خلاصه ای را تکمیل کنید.
گزارش یک سند خلاصه است که می توان تصویر کلی را از آن استخراج کرد. فرکانس تهیه آن به نیازهای فردی سازمان بستگی دارد. برای مثال می توان یک مقاله در ماه تهیه کرد. می توانید آن را با استفاده از برنامه 1C ترتیب دهید.
در گزارش بدهی معوق از مشتریانمیزان بدهی معوق برای مشتریان منعکس شده است. این گزارش میزان بدهی معوقه را در تاریخ جاری با ارزش ابتدای ماه و ابتدای سال مقایسه می کند.
در برنامه می توانید یک مدت پرداخت (معوق) برای تمام قراردادهای با مشتریان تعیین کنید. علاوه بر این، تحت قراردادهای فردی می توان یک دوره پرداخت را تعیین کرد که با دوره عمومی تعیین شده متفاوت است.
مطالبات مشتریان به عنوان مانده بدهی حساب ها برای تسویه حساب ها تحت قراردادها با نوع قرارداد تعریف می شود. با خریدارو با کارگزار کمیسیون.
شرایط پرداخت در قراردادها به دو صورت در نظر گرفته می شود:
- اگر خط مشی واحدی برای تسویه حساب های متقابل با همه مشتریان وجود دارد، کافی است در تنظیمات حسابداری مدت پرداخت برای مشتریان را مشخص کنید. مهلت پرداخت برای قرارداد با مشتریان در تنظیم پارامترهای حسابداری در برگه تنظیم شده است تسویه حساب با طرف مقابل.
این بخش تنظیمات از طریق یک لینک قابل دسترسی است تنظیم شرایط پرداخت مشتریاز سربرگ گزارش؛ - اگر شرایط خاصی برای تسویه حساب با مشتریان انفرادی فراهم شود، لازم است پرچم را در فهرست قراردادها برای یک قرارداد خاص تنظیم کنید. تعیین دوره پرداخت تحت قرارداد، روزو مدت پرداخت را مشخص کنید.
برای تعیین بدهی مشتری، روش محاسبه را می توان تغییر داد: حساب های فردی را می توان از تجزیه و تحلیل حذف کرد. رویه محاسبه تغییر یافته برای همه گزارش‌های بخش «تسویه حساب با مشتریان» و همچنین برای شاخص‌های گزارش سرمایه در گردش و بخش «داده‌های عملیاتی» اعمال خواهد شد.