Debitorenbericht: Regeln für die Erstellung und den Zweck. Überfällige Schulden sind unter Kontrolle! So identifizieren Sie skrupellose Kunden

Wenn Ihr Unternehmen in seinen täglichen Aktivitäten im Ausland hergestellte Waren verwendet. Dann ist diese Verarbeitung genau das Richtige für Sie! In der Buchhaltung gibt es keine regulären Tools zur automatischen Auswahl von Zollanmeldungsnummern. Sie müssen es manuell ausfüllen. Die vorgestellte Verarbeitung wählt auf Knopfdruck automatisch Zollanmeldungsnummern in Dokumenten gemäß der ausgewählten Strategie aus.

Sie sind für die Erstellung statistischer Berichte verantwortlich.

Unser Unternehmen hat die folgende Praxis für Vorabberichte entwickelt. Zu Beginn des Monats waren die Mitarbeiter laut Spesenabrechnungen überfordert. Im Laufe eines Monats führen wir zusätzliche Vorabmeldungen durch, also Mehrausgabenerhöhungen. Am Ende des Monats begleicht das Unternehmen die Verbindlichkeiten gegenüber den Mitarbeitern. Gibt es Verstöße in unserem Handeln?

Bei der Prüfung der Spesenabrechnung kann sich herausstellen, dass der Mitarbeiter mehr Geld ausgegeben hat, als ihm ausgezahlt wurde. Wenn der Mehraufwand gerechtfertigt ist, muss die Organisation ihn erstatten (Artikel 22 des Arbeitsgesetzbuchs der Russischen Föderation, Anweisungen, genehmigt durch Beschluss des Staatlichen Statistikausschusses Russlands vom 1. August 2001 Nr. 55).

Situation: Ist es möglich, in der Vorabmeldung des Arbeitnehmers nach deren Genehmigung einen Eintrag über die Entschädigung für Mehrausgaben (Angaben zur Baranweisung, für die die Zahlung erfolgt ist) der abrechnungsfähigen Beträge vorzunehmen*

Der Zeitraum, in dem eine Organisation einen Mitarbeiter für Mehrausgaben entschädigen muss, ist gesetzlich nicht begrenzt.

Externer 1C-Bericht zur Analyse der Schulden nach Schuldenlaufzeit

Guten Tag, liebe Leser des SoftMaker.kz-Blogs. Heute veröffentliche ich einen externen 1C-Bericht für die Arbeit in der Konfiguration 1C: Accounting 8, der zur Analyse von Forderungen und Verbindlichkeiten nach Schuldenzeitraum verwendet wird. Das Archiv enthält zwei Berichtsdateien für Accounting für Kasachstan, Edition 2.0 und für die russische Konfiguration Enterprise Accounting, Edition 2.0.

Das Funktionsprinzip des Berichts „Analyse der Forderungen und Verbindlichkeiten nach Schuldenbedingungen“ ist derselbe wie im Dokument „Gesetz zur Abstimmung gegenseitiger Abrechnungen“, das alle gegenseitigen Abrechnungen mit der Gegenpartei durchführt, also alle berücksichtigt Verkäufe, alle Einnahmen und Zahlungen.

Überfällige Schuldenkontrolle.

Im Rahmen der Geschäftstätigkeit sind in Verträgen mit Gegenparteien (insbesondere in letzter Zeit) häufig die maximale Anzahl von Tagen für den Zahlungs- oder Lieferaufschub sowie Sanktionen bei Überschreitung dieser Fristen festgelegt. Daher besteht die Notwendigkeit, verspätete Zahlungen oder Lieferungen schnell zu kontrollieren. Im Programm 1c Accounting 8 ist eine dokumentengenaue gegenseitige Abrechnung möglich; in diesem Fall erhalten Sie über die im Programm enthaltenen Berichte die notwendigen Informationen über die Konditionen der Schulden.

Die Methode, über gegenseitige Abrechnungen detaillierte Aufzeichnungen bis zum Dokument zu führen, weist jedoch eine Reihe von Unannehmlichkeiten auf.

Bericht 1C 8.2 Forderungen gegenüber dem Unternehmen Richtige Entscheidungen

Beschreibung: Debitoren-/Kreditorenbuchhaltungsbericht. Unverzichtbar für Unternehmen, die Waren mit Zahlungsaufschub verkaufen und gegenseitige Abrechnungen im Rahmen von Verträgen „im Allgemeinen“ durchführen. Zur Berechnung der Tage ab Versand-/Überfälligkeitsdatum wird der Algorithmus zur Zahlungsbuchung nach der FIFO-Methode verwendet. Anpassbarer Algorithmus zur Ermittlung des Zahlungsdatums. Konfigurierbare Latenzkontrollzeiträume. Die Gruppen „Tage überfällig“, „Tage ab Versanddatum“ werden anhand des gewichteten arithmetischen Mittels berechnet.

Bericht über überfällige Schulden

1. Vertriebsleiter. Bericht über überfällige Forderungen mit Schuldbelegen. Sie können Gegenparteien nach beliebigen Eigenschaften und Details der Gegenpartei gruppieren. Darüber hinaus können Schuldbelege auch mit beliebigen Zusatzinformationen dazu ausgegeben werden (sofern diese Informationen darin hinterlegt sind). Darüber hinaus können Sie sofort ein Schreiben an die Gegenpartei erstellen, in dem die Bedingungen und die Höhe der Schulden sowie die Schulddokumente aufgeführt sind.

Schuldenbericht

Eine derzeit recht verbreitete Form des Warenversands ist der Zahlungsaufschub. Das Unternehmen erhält einen Zahlungsaufschub vom Lieferanten und gewährt den Kunden einen Zahlungsaufschub. Daher muss das Unternehmen die Buchhaltung für aufgeschobene Verbindlichkeiten und Forderungen organisieren. Standardkonfigurationen von 1C: ENTERPRISE 8 bieten die Möglichkeit, solche Aufzeichnungen nur dann zu führen, wenn in der Kontrahentenvereinbarung „Aufbewahrung gemäß Dokumenten von Abrechnungen mit Kontrahenten“ steht.

Bericht über überfällige Forderungen

Die Analyse der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ist in jedem Unternehmen sehr wichtig, denn „Debitoren“ sind im wahrsten Sinne des Wortes Bargeld oder sozusagen aufgeschobenes Geld. In diesem Zusammenhang arbeiten Unternehmen kontinuierlich daran, die Schulden zu reduzieren bzw. in echtes Geld umzuwandeln.

Verbindlichkeiten und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind eine unvermeidliche Folge der Geschäftstätigkeit eines Unternehmens. Der erste gibt die Schulden der Organisation gegenüber anderen Unternehmen an, der zweite die Schulden der Unternehmen gegenüber der Organisation. Solche Verpflichtungen entstehen, wenn die Zahlungsbedingungen mit dem Zeitpunkt des Erhalts der Ware in Verzug geraten. Sie sind im Zahlungsverkehr zwischen Unternehmen enthalten. Schulden müssen erfasst werden. Dies ist für die ordnungsgemäße Organisation der Unternehmensarbeit und die Zahlung von Steuern erforderlich.

Erstellen eines Debitorenberichts

Der Bericht muss in zwei Schritten erstellt werden. Zuerst müssen Sie eine Zusammenfassung der Debitorenbuchhaltung erstellen und erst dann können Sie mit dem Hauptteil der Arbeit beginnen.

Formatieren einer Zusammenfassung

Die Zusammenfassung wird zu Verwaltungszwecken erstellt. Es betrifft alle bestehenden Verbindlichkeiten der Gläubiger. Es umfasst folgende Daten:

Informationen zum Käufer und Verkäufer;
Zahlungszeitraum;
Informationen zum Gegenstand der Pflichten (Produkt);
Zahlungstermin laut Vertrag.

Dies ist nur eine grundlegende Liste von Informationen. Bei Bedarf können zusätzliche Informationen in das Dokument aufgenommen werden. Die Verantwortung für die Erstellung der Zusammenfassung liegt bei der Finanzabteilung. Es wird auf Grundlage folgender Daten zusammengestellt:

Produktverkaufsvertrag, das Gegenstand von Verpflichtungen ist;
Rechnungen, Rechnungen, unter Angabe der Tatsache des Kaufs und Verkaufs;
Dokumentation, Bestätigung der Zahlung für die Ware;
Karten für Buchhaltungsunterlagen, wo Informationen über den durchgeführten Vorgang angegeben sind;
Inventargesetze;
Buchhaltungs-Dokumente mit Finanzberichten.

Die Zusammenfassung wird für das Verkaufspersonal nützlich sein. Es dient der Optimierung der Kreditpolitik und der Zusammenarbeit mit Kunden. Den Angaben zufolge ist es möglich, für das Unternehmen vorteilhafte Zahlungslimits festzulegen, wodurch das Risiko von Zahlungsverzug verringert wird. Anhand der Berichte wird die Zahlungsfähigkeit der Kunden ermittelt und auf dieser Grundlage eine Rangfolge erstellt.

Die Verantwortung für die Erstellung der Zusammenfassung liegt bei der Finanzabteilung.

Berichtserstellung

Ein Bericht über die Höhe der Forderungen ist ein Dokument, in dem alle Zusammenfassungen zusammengeführt werden. Es zeigt die Anzahl der für einen bestimmten Zeitraum gewährten Kredite und den Umfang der aufgeschobenen Zahlungen an. Die Verantwortung für die Dokumentenausführung liegt bei der Finanzabteilung oder den Unternehmensleitern. Die Häufigkeit der Zusammenstellung kann unterschiedlich sein: einmal pro Woche, einmal im Monat.

Daten zur Verschuldung in der Berichterstattung sind gruppiert. Grundlage für die Gruppierung können folgende Kriterien sein:

Produktart;
Käufergruppe;
Eine Gruppe von Verkäufern.

Der Bericht, dessen Grundlage die Debitorenbuchhaltung ist, hat je nach Art der Schuld folgende Formen:

Verbindlichkeiten in Form von Bargeld;
Verpflichtungen in Form von Tauschgeschäften;
Überfällige Verpflichtungen in Form von Tausch oder Geld.

Standardinformationen, die im Bericht enthalten sein sollten:

Daten über das Produkt, den Käufer;
Rückzahlungsfristen (für sie gibt es eine spezielle Gruppierung, zum Beispiel: bis zu einem Monat, mehr als ein Jahr);
Aufgelaufene Zinsen.

Das Dokument weist auch auf etwaige Schwierigkeiten bei der Eintreibung von Verpflichtungen hin. Dies sind die grundlegenden Informationen, die bereitgestellt werden müssen. Das Dokument kann jedoch bei Bedarf zusätzliche Informationen enthalten. Beispielsweise ist die Angabe zusätzlicher Informationen typisch für Tauschgeschäfte.

Das Meldedokument, dessen Gegenstand die Debitorenbuchhaltung ist, wird von der Finanzabteilung verwendet, um den kompetenten Einzug von Verbindlichkeiten zu organisieren und die Kreditpolitik festzulegen.

Anhand des Berichts kann die Rechtsabteilung den Umfang der Inkassoarbeiten bestimmen. Anhand des Dokuments überwacht die Buchhaltung den Zahlungseingang der Schuldner.

Ein Berichtsdokument zur Debitorenbuchhaltung ermöglicht der Unternehmensleitung:

Produktionsdynamik analysieren,
Einkaufsmengen anpassen.

Erstellung von Dokumenten für die Kreditorenbuchhaltung

Bevor Sie einen Bericht zur Kreditorenbuchhaltung erstellen können, müssen Sie auch eine Zusammenfassung ausfüllen. Seine Ausführung ähnelt fast der Ausführung eines Debitorendokuments. Hier werden auch Daten zum Produkt, zum Kunden und zum abgeschlossenen Vertrag angezeigt. Das Papier wird von der Finanzabteilung erstellt.

Nachdem Sie die Zusammenfassung fertiggestellt haben, können Sie mit der Erstellung von Berichten beginnen. Der Bericht zur Kreditorenbuchhaltung ist ein zusammenfassendes Dokument. Dazu gehören Daten zu Käufen mit gestundeten Verbindlichkeiten oder ausstehenden Verpflichtungen. Die Verantwortung für die Erstellung liegt bei der Finanzabteilung.

Wie bei der Variante mit Forderungszahlung werden die Dokumente je nach Zahlungsart in Gruppen eingeteilt: Tauschgeschäfte, Zahlungen in Form von Bargeld.

Ein Dokument zu Verbindlichkeiten wird verwendet, um die Rückzahlung von Schulden zu kontrollieren, den Zeitpunkt der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen zu verfolgen, den Abfluss von Unternehmensmitteln zu planen und die Einkaufspolitik zu analysieren.

Was tun, wenn es auftritt? Das Verfahren zum Umgang mit überfälligen Zahlungen wird in einem unserer Artikel beschrieben.
Debitorenbewertungsbericht mit Angabe der Bewertungsmethoden.

Wie verwende ich die Berichterstellung?

Ein Dokument über Gläubiger- und Schuldnerzahlungen ermöglicht es Ihnen, den Stand der Abrechnungen mit Partnern und Mitarbeitern des Unternehmens jederzeit zu verfolgen. Dies ist für die Durchführung von Managementtätigkeiten und die Planung der Kreditpolitik zwingend erforderlich. Mit dem Bericht Verbindlichkeiten und Forderungen können Sie die folgenden Funktionen überwachen:

Das Dokument ist für den Betrieb des Unternehmens zwingend erforderlich. Dabei handelt es sich nicht nur um eine Formsache, denn auf der Grundlage dieses Papiers werden wichtige Managemententscheidungen getroffen und die Gesamtleistung des Unternehmens verfolgt. Es hilft, Krisensituationen vorzubeugen und fördert eine kompetente Organisation der Aktivitäten auf der Grundlage klarer Indikatoren.

Das Dokument ist für den Betrieb des Unternehmens zwingend erforderlich.

Budgetorganisationssystem

Das Budgetierungssystem ist Bestandteil des 1C: Enterprise-Programms. Es wurde erstellt, um ein Budget zu erstellen. Es ist jedoch möglich, darauf basierend das erforderliche Reporting durchzuführen. Dazu verfügt es über folgende Funktionen:

Erstellung von Prognosen über die Finanzlage des Unternehmens auf Basis der Analyse verfügbarer Daten;
Erhalten von Finanzberichten und Managementbilanzen auf der Grundlage objektiver Indikatoren, die es Ihnen ermöglichen, Gewinne zu analysieren und sie mit früheren Indikatoren zu vergleichen;
Vergleich von Budgets;
Durchführung einer Analyse bestehender Abweichungen;
Korrelation von Indikatoren für verschiedene Zeiträume;
Vergleich der Schulden von Schuldnern und Verpflichtungen gegenüber Gläubigern über drei Zeiträume, Analyse des Endbetrags.

Das System ermöglicht Ihnen die Erstellung von Berichten jeglicher Art, in denen bei Bedarf alle zusätzlichen Daten angegeben werden. Es ist möglich, eine Struktur mit Fristen zu bilden. Das Programm enthält Formeln zur Berechnung dieser Indikatoren.

Das 1C-Programm ist ein praktisches Tool für einen Buchhalter, mit dem Sie schnell die erforderlichen Informationen erhalten:

Analyse,
Grafik,
Strukturen.

Ein Berichtsdokument zu verschiedenen Arten von Schulden ist ein Leitfaden für alle Organisationen. Es fördert schnelles Arbeiten und fundierte Entscheidungsfindung.

Sehen Sie sich das Video zur Erstellung von Debitorenberichten im 1C-Programm an:

Das Dokument muss in den Organisationen erstellt werden, die eine Kreditpolitik oder Schulden gegenüber Gläubigern haben. Bevor Sie es zusammenstellen, müssen Sie eine Zusammenfassung ausfüllen.

Das Reporting ist ein zusammenfassendes Dokument, aus dem das Gesamtbild extrahiert werden kann. Die Häufigkeit der Erstellung hängt von den individuellen Bedürfnissen der Organisation ab. Beispielsweise kann einmal im Monat eine Arbeit erstellt werden. Sie können es mit dem 1C-Programm arrangieren.

Im Bericht Überfällige Schulden von Kunden Die Höhe der überfälligen Schulden der Kunden wird berücksichtigt. Der Bericht vergleicht die Höhe der überfälligen Schulden zum aktuellen Datum mit dem Wert zu Beginn des Monats und zu Beginn des Jahres.

Im Programm können Sie für alle Verträge mit Kunden ein einheitliches Zahlungsziel (Stundung) festlegen. Darüber hinaus ist es im Einzelvertrag möglich, eine von der allgemeingültigen Zahlungsfrist abweichende Zahlungsfrist festzulegen.

Unter Kundenforderungen versteht man den Sollsaldo von Konten, die Abrechnungen im Rahmen von Verträgen der jeweiligen Vertragsart berücksichtigen Mit Käufer Und Mit einem Kommissionär.

Zahlungsbedingungen aus Verträgen werden auf zwei Arten berücksichtigt:

Wenn es eine einheitliche Richtlinie zur gegenseitigen Abrechnung mit allen Kunden gibt, reicht es aus, in den Buchhaltungseinstellungen die Zahlungsfrist für die Kunden festzulegen. Die Zahlungsfrist für Verträge mit Kunden wird beim Einrichten der Buchhaltungsparameter auf der Registerkarte festgelegt Abrechnungen mit Gegenparteien.
Auf diesen Einstellungsbereich kann über einen Hyperlink zugegriffen werden Zahlungsbedingungen für Kunden festlegen aus dem Berichtskopf;
Sofern für die Abrechnung mit einzelnen Kunden besondere Konditionen vorgesehen sind, ist es erforderlich, das Kennzeichen im Vertragsverzeichnis für einen bestimmten Vertrag zu setzen Im Vertrag festgelegter Zahlungszeitraum, Tage und geben Sie die Zahlungsfrist an.

Zur Ermittlung der Kundenschulden kann das Berechnungsverfahren geändert werden: Einzelne Konten können von der Analyse ausgeschlossen werden. Das geänderte Berechnungsverfahren wird auf alle Berichte im Abschnitt „Abrechnungen mit Kunden“ sowie auf Indikatoren im Working Capital-Bericht und im Abschnitt „Betriebsdaten“ angewendet.